关于杨凌示范区2025年财政
预算执行和2026年财政预算草案的报告
一、2025年财政预算执行情况
2025年示范区一般公共预算收入76387万元，较上年下降13%，税收占比78%（其中：示范区本级收入50937万元，较上年下降19.5%，税收占比75%）。一般公共预算转移支付收入348213万元，一般债券收入26400万元，上年结转17132万元。示范区一般公共预算支出447856万元，较上年增长35.9%（其中：示范区本级一般预算支出304142万元，较上年增长57%）。
2025年政府性基金预算收入完成51798万元（其中：示范区本级基金预算收入50720万元），专项债券收入36425万元，政府性基金转移支付收入3861万元，上年结转11322万元，调入资金20000万元。政府性基金预算支出107630万元，其中：示范区本级支出82967万元。
2025年国有资本经营预算收入2581万元，国有资本经营预算转移支付收入49万元。国有资本经营预算支出3020万元。
2025年杨凌示范区社保基金收入76033万元，支出59054万元，本年收支结余16979万元，累计结余166702万元；其中：示范区本级社保基金收入32111万元，支出21761万元，本年收支结余10350万元，累计结余110208万元。
截至2025年末，示范区政府系统内债务138.58亿元（其中：一般债务50.36亿元，专项债务88.22亿元）。示范区本级系统内债务119.92亿元（其中：一般债务39.5亿元，专项债务80.42亿元）。
二、2026年财政预算安排总体要求
2026年是“十五五”的开局之年，是杨凌示范区贯彻第十一次省部共建会议精神，抢抓机遇、乘势而上，在更高水平履行国家使命、实现高质量发展的关键一年。今年财政发展机遇和挑战并存，随着国家继续实施更加积极的财政政策，以及长期向好的经济大趋势，为财政收入增长提供有力支撑。但由于示范区产业结构发展不均衡，非税收入挖潜空间有限，财政收入稳定增长难度加大。同时，保障“三保”支出，按时足额偿还债务本息，履行国家使命等刚性支出需求逐年增加，综合研判，2026年示范区财政收支矛盾更加突出，财政紧平衡将成为常态。
2026年预算安排的总体要求是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议、第十一次省部共建会议、省委经济工作会议精神和示范区工作会议部署要求，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持以推动高质量发展为主题，坚持稳中求进工作总基调，树立和践行正确政绩观，更好统筹发展和安全，紧盯“三区三高地”目标，扎实落实“四力”提升要求，深入开展“三个年”活动，聚力打好“八场硬仗”，高水平建设旱区农业新质生产力策源地，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，做优增量、盘活存量，加强财政科学管理，发挥财政金融协同作用，深化零基预算改革，优化财政支出结构，加强重点领域保障，兜牢兜实“三保”底线，防范化解财政运行风险，坚持党政机关过紧日子，提高财政资金使用效益，为实现“十五五”良好开局提供坚实财政保障。
三、2026年财政预算安排意见
（一）示范区一般公共预算安排意见
2026年综合考虑示范区财政运行形势、国家一揽子增量政策、示范区税源结构和上年实际完成情况等因素，建议2026年示范区一般公共预算收入按增长3%安排，收入预期目标为78665万元。
2026年，示范区一般公共预算收入78665万元，加上中省提前下达各类转移支付213578万元，新增一般债券收入3100万元，动用预算稳定调节基金15000万元，上年结转资金35218万元，示范区一般公共预算收入总计345561万元。
2026年，示范区一般公共预算支出335555万元，加上上解省级支出839万元，债务还本支出9167万元，示范区一般公共预算支出总计345561万元。
（二）示范区本级一般公共预算安排意见
示范区本级一般公共预算收入按增长3%安排，收入预期目标为52450万元（其中：税收收入42963万元，非税收入9487万元），加上财力性转移支付收入57392万元，中省专项转移支付156186万元，新增一般债券收入1100万元，动用预算稳定调节基金15000万元，上年结转24123万元，示范区本级收入总计306251万元。省级支持杨凌示范区打造旱区农业新质生产力策源地财力补助资金，按照省级资金管理办法规定和示范区财力情况统筹安排使用。
2026年，示范区本级一般公共预算支出在确保“三保”支出和足额安排化解政府债务、履行国家使命方面的刚性支出外，坚持党政机关过紧日子，按照零基预算要求编制，示范区本级支出总计306251万元。
2026年示范区本级“三公”经费与2025年同口径预算持平，预算数601万元，其中：公务用车运行费和购置费328万元，公务接待183万元，因公出国90万元。
（三）政府性基金预算安排意见
2026年，示范区政府性基金预算严格按照刚性支出和收入规模核算，确保自求平衡，夯实各部门责任。示范区政府性基金预算预测收入目标为57500万元（其中：土地出让收入40000万元），提前下达补充财力专项债券收入2000万元，加上置换债券收入20000万元，政府性基金补助收入677万元，政府性基金预算收入总计80177万元。按照以收定支原则安排政府性基金支出75677万元，专项债还本支出4500万元，政府性基金预算支出总计80177万元。
2026年，示范区本级政府性基金预算预测收入目标为56500万元（其中：土地出让收入40000万元），较上年完成数增长11.4%。加上中省转移支付收入677万元，提前下达补充财力专项债券收入2000万元，置换债券收入20000万元，示范区本级政府性基金收入总计79177万元。
示范区本级政府性基金预算支出64125万元（含对下转移支付支出），加上置换债券转贷杨陵区支出10552万元，债务还本支出4500万元，示范区本级政府性基金支出总计79177万元。
（四）国有资本经营预算安排意见
2026年示范区本级国有资本经营预算收入3500万元，加上中省提前下达补助资金11万元，上年结转2797万元，收入总计6308万元。
2026年示范区本级国有资本经营预算支出总计6308万元，其中用于支持示范区国企发展及国有企业注资6297万元，对下转移支付11万元。
（五）社保基金预算安排意见
2026年示范区社保基金预算收入78802万元，预算支出69242万元，结余9560万元，累计结余168100万元。
2026年示范区本级社保基金预算收入31771万元，预算支出27036万元，结余4735万元，累计结余98380万元。
（六）债务情况
2025年省财政厅下达示范区政府债务限额144.26亿元，其中：一般债限额53.73亿元、专项债限额90.53亿元。本级债务限额125.27亿元，其中：一般债限额42.55亿元、专项债限额82.72亿元。目前示范区政府债务余额在省财政厅下达债务限额内，风险总体可控。2026年新增政府一般债券3100万元（其中：示范区本级1100万元），将统筹用于公益性重点项目建设。补充政府性基金财力专项债券2000万元，用于安排存量政府投资项目支出。置换债券20000万元（其中：本级9448万元），用于置换系统内隐性债务。
四、2026年财政主要工作和措施
（一）强化财政收支统筹，提升综合保障能力。一是积极培育壮大财源，深入贯彻落实第十一次省部共建会议精神，支持示范区农科特色产业做大做强，夯实财政收入增长基础。二是加强收入征管，依法依规做到应收尽收，确保全年一般公共预算收入平稳增长，加大预算统筹，提高区属企业国有资本经营收益收缴比例及调入一般公共预算比例。三是优化支出结构，保持必要支出强度，集中财力保障示范区民生事业、重大项目、重点领域支出需要。四是深化零基预算改革，加强全口径预算管理，打破支出固化格局，优化预算编制方式，加快支出标准体系建设，加大资金统筹和整合力度，加强存量资金收缴，对各部门结转结余资金中超过3个月无支出安排、超过6个月未完成支付的部分，一律收回财政统筹使用。
（二）坚持过紧日子，兜牢民生和风险底线。一是认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制一般性支出，加强“三公”经费限额管理，大力压减一般性、非刚性非急需支出和节庆论坛活动经费。二是兜牢兜实“三保”底线，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，强化“三保”预算执行管控，动态监控基层财政运行风险，确保按序时进度及时足额拨付。三是加强政府债务全生命周期管理，做好政府债务对应资产管理，加强收益归集。加力化解存量隐性债务，严防新增隐性债务，严肃处置债务违规问题。推进融资平台市场化转型，确保年内实现融资平台全部退出。四是支持办好民生实事，统筹用好各类补助资金支持稳岗扩岗，推动义务教育优质均衡发展，完善社会保障体系，落实育儿补贴政策，加强困难群众基本生活保障，解决好人民群众急难愁盼问题。
（三）深化预算绩效管理，严肃财经纪律。一是完善预算绩效管理“事前评估、事中监控、事后评价”全过程监管，强化事前绩效评估，加强重大政策问效，推进成本预算绩效管理试点。二是依托预算管理一体化系统，推进预算编制、执行、核算、决算全流程线上运行，推动预算管理各环节数据互通共享。开展预算绩效评价及结果应用，探索推进成本预算绩效管理，实现部门预算全口径绩效监控。三是加大财会监督力度，强化示范区两级纵向联动，聚焦重大财税政策落实、过紧日子要求、专项资金及债券资金使用等开展财会监督专项行动。四是加强财会监督与审计监督、纪检监察监督协同，完善监督结果与预算安排挂钩机制。抓实巡视、审计、监督等各类问题整改，加快建立长效机制。
